При заключении договора поставки часто возникает вопрос о том, каков перечень документов, который необходимо запросить у контрагента, который сможет обезопасить бизнес от недобросовестного поставщика и минимизирует претензии налогового органа.

В связи с чем могут быть претензии у налогового органа? Цель деятельности налоговых органов – взимание законно установленных налогов и сборов. Поэтому налоговый орган в случае недоплаты кем-то из лиц налогов будет проверять всех контрагентов по цепочке и требовать уплаты налогов с бенефициара. Для того, чтобы минимизировать Ваши риски при работе с поставщиком, Вам нужно убедиться, что контрагент является добросовестной компанией или индивидуальным предпринимателем и платит все налоги. С этой целью и нужно проверить организацию или индивидуального предпринимателя, запросив документы, доказывающие, что контрагент зарегистрирован в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, у него есть ресурсы для поставки товаров, что данный контрагент – не является «однодневкой», которая не заплатит налоги и ликвидируется.

Ниже приведем перечень таких документов, который исходя из практики обычно запрашивают контрагенты для соблюдения должной осмотрительности при выборе контрагента.

Список запрашиваемых документов у контрагента для заключения договора поставки в отношении юридического лица или индивидуального предпринимателя, созданного в соответствии с российским законодательством:

—  свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

—  устав (для юридических лиц);

—  документ, подтверждающий избрание (назначение) на должность единоличного исполнительного органа (для юридических лиц);

—  доверенность, подтверждающая полномочия представителя на заключение договора (если лицо действует на основании доверенности);

—  решение об одобрении крупной сделки, сделки в совершении которой имеется заинтересованность;

—  свидетельство о постановке на налоговый учет;

—  выписка из единого государственного реестра юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, выданная регистрирующим органом не ранее совершения последнего регистрационного действия;

—  документ, подтверждающий право на осуществление соответствующей деятельности (при наличии);

—  копия налоговой декларации по УСН / НДС (титульный лист и 1 раздел) с отметкой налогового органа от принятия;

—  титульный лист РСВ или Отчет ЕФС-1 (Раздел 1 и 2.1);

—  выписка из ЕГРН в отношении юридического адреса организации или договор аренды;

—  карточка учета предприятия.

Список_документов_для_заключения_договора_поставки

📌По вопросам консультации с нами можно связаться по телефону 8-812-939-29-64 или оставить заявку на почте info@map-lex.ru.

Если у Вас спор по договору поставки, читайте подробнее

Наши специалисты помогут Вам в решении всех Ваших юридических вопросов! Для Вашего удобства Вы можете связаться с нами по WhatsApp, Telegram +7 929 113-57-61.

Любые документы и сведения, полученные в ходе консультации, содержат конфиденциальную информацию и не подлежат передаче третьим лицам. Соглашение о неразглашении конфиденциальной информации (NDA) подлежит подписанию перед консультацией.